Spain Expat Tax Checker

📋 Get the Tax Checker on your Website as an Embed Code

Calculator Code

Preview

Was bedeutet mein Steuerstatus?

Ich lebe seit 2019 in Spanien und bin daher mit den Steuerformularen, der progressiven Besteuerung und den Anforderungen ziemlich vertraut. Ich habe in den sozialen Medien viele Leute gesehen, die um Hilfe beim Verständnis ihres Steuerstatus bitten, hauptsächlich Expats, aber auch Einwohner Spaniens. Ich verstehe das. Die spanische Bürokratie ist nicht unkompliziert, aber in manchen Fällen kann sie ziemlich effizient sein.

Wenn Sie ein Expat, Investor oder Freiberufler sind und in Spanien Einkommen erzielen, können Sie mit unserem Tool „Spain Expat Tax Checker“ Ihre Steuerpflichten ganz einfach verstehen. Es ist für Nichtansässige und Personen konzipiert, die unter das Beckham-Gesetz fallen, darunter Führungskräfte der obersten Ebene, Ingenieure, Sportler und Künstler. Es ermittelt schnell Ihren Steuerstatus basierend auf Einkommen, Wohnsitz und Familienumständen.

So bleiben Sie im Einklang mit dem Gesetz und holen gleichzeitig das Beste aus Ihren Steuervorteilen heraus.

Dieser Leitfaden und Steuerprüfer führt Sie durch drei wichtige Szenarien: das Beckham Law für berechtigte Fachkräfte, Steuerpflichten für EU- und Nicht-EU-Bürger und Pflichten für in Spanien steueransässige Personen .

Ihr Steuerstatus kann von Faktoren wie Ihrem Einkommen, Ihrer Herkunft und Ihrem Wohnort beeinflusst werden. Unser Tool zeigt Ihnen, was Sie tun müssen, um mit dem Finanzamt auf der sicheren Seite zu bleiben und spart Ihnen so Zeit, Geld und Stress.

Sehen wir uns an, wie Sie sicherstellen können, dass Sie die spanischen Steuervorschriften einhalten und Ihr Einkommen nach Steuern steigern!

Die Kriterien für den spanischen Steuerwohnsitz

Sind Sie mehr als 183 Tage im Jahr in Spanien?

  • Mehr als 183 Tage : Sie sind in Spanien steuerpflichtig.
  • Weniger als 183 Tage : Sie sind wahrscheinlich aus steuerlichen Gründen kein Einwohner.

Leben Ihr Ehepartner oder Ihre Kinder in Spanien?

Falls die Antwort „Ja“ lautet : Dadurch werden Sie möglicherweise steuerpflichtig, auch wenn Sie über längere Zeiträume physisch abwesend sind.

Ist Ihr Einkommen aus Spanien höher als das Einkommen in Ihrem Wohnsitzland?

Nochmals: Wenn ja: Nach diesem Kriterium gelten Sie möglicherweise als in Spanien steuerpflichtig.

  • Wenn Sie nicht in der EU wohnen

    Nicht-EU-Bürger : Es wird ein Pauschalsteuersatz von 24 % auf das spanische Einkommen erhoben, da sie nicht vom niedrigeren Satz für EU-Bürger profitieren.

  • Wenn Sie in Spanien steuerpflichtig sind

    Sobald Sie als Steuerinländer in Spanien gelten, unterliegt Ihr weltweites Einkommen den progressiven Steuersätzen Spaniens. Diese sind je nach Region unterschiedlich, daher müssen Sie die spezifischen Steuersätze an Ihrem Meldeort prüfen . In Spanien ansässige Personen zahlen mit steigendem Einkommen mehr IRPF-Steuern, während Nichtansässige zu festen Sätzen besteuert werden.

  • Wenn Sie in der EU wohnen

    Für Personen mit Wohnsitz außerhalb Spaniens, die in Spanien ein Einkommen erzielen, gilt ein fester Steuersatz .

    Für EU-Bürger : Generell gilt ein Pauschalsteuersatz von 19 % auf Einkünfte aus Spanien.

1 3

Szenarien aus der Praxis

Kein spanischer Einwohner, aber Einwohner der EU

Wenn Sie in einem EU-Land leben, aber in Spanien Eigentum besitzen oder hier Mieteinnahmen erzielen, zahlen Sie auf diese spanischen Einkünfte einen festen Steuersatz . Dieser Satz ist im Allgemeinen niedriger ( 19 % ) als für Nicht-EU-Bürger. Beachten Sie, dass er nicht höher sein sollte als Ihr Einkommen in Ihrem Heimatland, da Sie sonst wie ein spanischer Einwohner besteuert werden und die Steuerklassen progressiv sind.

Nichtspanier und NichtEU-Bürger

Angenommen, Sie sind US- oder britischer Staatsbürger und beziehen Einkünfte aus einer spanischen Quelle. Auch für diese Einkünfte wird ein fester Steuersatz versteuert, der in der Regel höher ist ( pauschal 24 % ) als für EU-Bürger.

Einwohner Spaniens

Wenn Sie nach Spanien gezogen sind und/oder die Wohnsitzkriterien erfüllen, wird Ihr weltweites Einkommen mit progressiven Steuersätzen besteuert, je nach der Region, in der Sie gemeldet/wohnhaft sind. Das bedeutet, dass weltweit verdientes Einkommen aggregiert und mit steigenden Sätzen besteuert wird.

Die Kriterien für Steuererleichterungen nach dem Beckham-Gesetz

Sie müssen ein Fachmann in einem der folgenden Bereiche sein

  • Schauspieler
  • Ingenieur
  • Wissenschaftler
  • Musiker
  • Forscher
  • Fußballspieler
  • Technischer Experte
  • Basketball-Spieler
  • Führungsebene
  • Künstler oder Darsteller
  • Profisportler
  • Direktor oder Manager
  • Berater oder Ratgeber
  • Professor oder Akademiker
  • Spezialisierter Berater oder Ratgeber für internationale Entsendungen

Kein vorheriger spanischer Wohnsitz in den letzten 5 Jahren

Wenn Sie erst vor kurzem ( in den letzten 5 Jahren ) in Spanien gelebt haben, können Sie diese Option zur Beantragung einer Steuererleichterung nach dem Beckham-Gesetz nicht nutzen.

Angestellt bei einem spanischen Unternehmen

Sie müssen hier angestellt sein und dürfen nicht nur freiberuflich oder für Ihr Unternehmen arbeiten.

Melden Sie sich innerhalb von sechs Monaten nach Arbeitsbeginn an

Die Bewerbung muss innerhalb eines halben Jahres nach Stellenantritt erfolgen.

Haben Sie Anspruch auf Entschädigung nach dem Beckham-Gesetz?

Dieser Anspruch gibt Ihnen die Möglichkeit, der progressiven Besteuerung zu entgehen und als Nichtansässiger zu zahlen, obwohl Sie hier in Spanien arbeiten werden.

Aufgrund der Backcham-Gesetzesberechtigung müssen Sie nur einen Pauschalsatz von 25 % Ihres Einkommens zahlen.

Grundsätzlich versucht die spanische Regierung, Fachkräfte und Selbständige durch Steuererleichterungen und Vergünstigungen dazu zu ermutigen, einen bedeutenden Beitrag zur spanischen Wirtschaft zu leisten.

Alle Länder mit einem Doppelbesteuerungsabkommen mit Spanien

Länder mit DBA mit Spanien

  1. Albanien
  2. Deutschland
  3. Andorra
  4. Saudi-Arabien
  5. Algerien
  6. Argentinien
  7. Österreich
  8. Australien
  9. Armenien
  10. Aserbaidschan
  11. Weißrussland
  12. Barbados
  13. Belgien
  14. Bolivien
  15. Bosnien und Herzegowina
  16. Brasilien
  17. Bulgarien
  18. Kap Verde
  19. Kanada
  20. Katar
  21. Tschechische Republik
  22. Chile
  23. China
  24. Zypern
  25. Kolumbien
  26. Südkorea
  27. Costa Rica
  28. Kroatien
  29. Kuba
  30. Dänemark
  31. Ecuador
  32. Ägypten
  33. Vereinigte Arabische Emirate
  34. Slowakei
  35. Slowenien
  36. Die Vereinigten Staaten
  37. Estland
  38. Philippinen
  39. Finnland
  40. Frankreich
  41. Georgia
  42. Griechenland
  43. Niederlande
  44. Ungarn
  45. Indien
  46. Indonesien
  47. Iran
  48. Irland
  49. Island
  50. Israel
  51. Italien
  52. Jamaika
  53. Japan
  54. Kasachstan
  55. Kuwait
  56. Lettland
  57. Litauen
  58. Luxemburg
  59. Mazedonien
  60. Malaysia
  61. Malta
  62. Marokko
  63. Mexiko
  64. Moldawien
  65. Nigeria
  66. Norwegen
  67. Neuseeland
  68. Oman
  69. Pakistan
  70. Panama
  71. Paraguay
  72. Polen
  73. Portugal
  74. Vereinigtes Königreich
  75. Dominikanische Republik
  76. Rumänien
  77. Russische Föderation
  78. El Salvador
  79. Senegal
  80. Serbien
  81. Singapur
  82. Südafrika
  83. Schweden
  84. Schweiz
  85. Thailand
  86. Trinidad und Tobago
  87. Tunesien
  88. Truthahn
  89. Staaten der ehemaligen Sowjetunion (außer Russland)
  90. Uruguay
  91. Usbekistan
  92. Venezuela
  93. Vietnam

  • ✅ Wenn Ihr Land ein DBA mit Spanien hat

    Mit einem Doppelbesteuerungsabkommen können in Spanien erzielte Einkünfte in Ihrem Heimatland von der Steuer befreit sein oder Sie haben Anspruch auf Steuergutschriften. Wenn Sie beispielsweise aus Deutschland kommen, das ein Doppelbesteuerungsabkommen mit Spanien hat, können Sie die Doppelbesteuerung vermeiden, indem Sie bei Ihrer Steuererklärung in Deutschland eine Gutschrift für in Spanien gezahlte Steuern beantragen.

  • ❌ Wenn kein DTA vorhanden ist

    Ohne ein DTA können Sie in Ihrem Heimatland möglicherweise noch Steuergutschriften geltend machen, diese sind jedoch im Allgemeinen eingeschränkter. Beispielsweise zahlt jemand aus einem Land ohne DTA mit Spanien möglicherweise trotzdem spanische Steuern auf Mieteinnahmen, hat in seinem Heimatland jedoch möglicherweise weniger Befreiungen oder Gutschriften.

Wichtigste Steuerarten für EU-Bürger, Nicht-EU-Bürger und Einwohner Spaniens

1. Einkommensteuer für Gebietsfremde (IRNR)

Einkünfte aus spanischen Quellen: Nichtansässige, egal ob EU-Bürger oder Nicht-EU-Bürger, müssen nur das in Spanien erzielte Einkommen versteuern. Dazu gehören Mieteinnahmen, Kapitalgewinne aus dem Verkauf von spanischem Eigentum, Dividenden und Zinsen.

Feste Steuersätze:

  • Für EU-Bürger : Generell gilt ein Pauschalsteuersatz von 19 % auf Einkünfte aus Spanien.
  • Nicht-EU-Bürger : Es wird ein Pauschalsteuersatz von 24 % auf das spanische Einkommen erhoben, da sie nicht vom niedrigeren Satz für EU-Bürger profitieren.
  • Keine Abzüge : Gebietsfremde können Ausgaben grundsätzlich nicht abziehen. Für EU-Gebietsansässige gibt es einige wenige Ausnahmen, wie z. B. immobilienbezogene Kosten für Mieteinnahmen.

2. Vermögensteuer

Gilt für in Spanien gehaltenes Vermögen: Nichtansässige unterliegen der Vermögenssteuer nur auf in Spanien befindliches Vermögen, wie z. B. Immobilien. Die Sätze variieren je nach Region, liegen jedoch im Allgemeinen zwischen 0,2 % und 3,5 % .


EU-Bürger vs. Nicht-EU-Bürger : Die Steuersätze und die Steuerstruktur sind gleich, obwohl EU-Bürger bestimmte Freibeträge oder Befreiungen eventuell leichter in Anspruch nehmen können.

4. Erbschafts- und Schenkungssteuer

Erbschaft spanischen Vermögens: Nichtansässige, die eine Erbschaft von einem in Spanien ansässigen Personen oder aus in Spanien gelegenem Vermögen erhalten, unterliegen der Erbschafts- und Schenkungssteuer .

  • Einwohner der EU: Profitieren in der Regel von regionalen Freibeträgen und niedrigeren Steuersätzen.
  • Nicht-EU-Bürger: Profitieren möglicherweise nicht von diesen Freibeträgen und müssen je nach Region und konkreter Erbschaftsstruktur möglicherweise eine höhere Steuerbelastung hinnehmen.

3. Kapitalertragsteuer

Immobilienverkäufe: Sowohl EU- als auch Nicht-EU-Bürger zahlen Kapitalertragsteuer auf Gewinne aus dem Verkauf spanischer Immobilien. Der Satz beträgt 19 % für EU-/EWR-Bürger und 24 % für Nicht-EU-Bürger .
Verkauf anderer Vermögenswerte: Gewinne aus anderen Investitionen in Spanien werden ähnlich besteuert, je nachdem, ob der Steuerzahler einen Wohnsitz in der EU oder außerhalb der EU hat.

5. Mehrwertsteuer

In Spanien beträgt der Mehrwertsteuersatz 21 % und gilt für die meisten Waren und Dienstleistungen sowohl für EU-Bürger als auch für Nicht-EU-Bürger. Es gibt auch ermäßigte Sätze von 10 % für wichtige Dinge wie Lebensmittel, Gesundheitsdienste und einige touristische Dienstleistungen sowie 4 % für Grundbedürfnisse wie Brot, Milch und Bücher .

Ausnahmen : Touristen aus Nicht-EU-Ländern haben möglicherweise Anspruch auf eine Mehrwertsteuerrückerstattung für bestimmte Einkäufe, wenn sie Spanien verlassen. Dadurch können sie die auf berechtigte Artikel gezahlte Mehrwertsteuer zurückfordern.

6. Spanische Einkommensteuer (IRPF)

Die IRPF (Impuesto sobre la Renta de las Personas Físicas) ist die Einkommensteuer für Anwohner in Spanien. Sie gilt für das Einkommen von Anwohnern weltweit und ist mit progressiven Sätzen strukturiert, was bedeutet, dass mit steigendem Einkommen der Steuersatz für zusätzliches Einkommen steigt.

Diese progressiven Tarife werden regelmäßig aktualisiert und können je nach der Autonomen Gemeinschaft, in der Sie wohnen, leicht variieren.

Der IRPF-Satz ist in jährliche Einkommenssteuerklassen unterteilt, die jeweils ihren eigenen Satz haben:

  • Bis 12.450 €: 19 %.
  • 12.451 bis 20.200: 24 %.
  • 20.201 bis 35.200: 30 %.
  • 35.201 bis 60.000 €: 37 %.
  • Von 60.001 € bis 300.000 €: 45 %.
  • Über 300.000 €: 47 %.

Diese Steuersätze gelten für das allgemeine steuerpflichtige Einkommen , zu dem Einkünfte aus Arbeit, Renten und einige Kapitalerträge zählen, und werden progressiv berechnet, d. h. jeder Einkommensanteil innerhalb einer Einkommensklasse wird mit dem für diese Klasse spezifischen Steuersatz besteuert.

Regionale Unterschiede
Die 17 autonomen Regionen Spaniens haben einen gewissen Spielraum, diese Steuersätze leicht anzupassen, was oft zu geringfügigen Abweichungen führt. Hier finden Sie die neuesten Steuerklassen für alle 17 spanischen Autonomen Gemeinschaften .

So gelten in Regionen wie Katalonien und Andalusien unter Umständen andere Steuersätze oder es gelten zusätzliche Steuerklassen, während in Regionen wie Madrid insbesondere für Familien und Eigenheimbesitzer Erleichterungen oder Preisnachlässe gewährt werden.

Vielleicht auch was für Sie

1 3